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오늘날 퇴직 후 노후 대비가 더욱 중요해지고 있습니다. 이에 따라 정부는 개인종합자산관리계좌인 ISA(Individual Savings Account)를 도입했습니다. ISA계좌는 개인이 보유한 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합 관리할 수 있게 해주는 획기적인 제도입니다. 또한 투자 수익에 대한 세제 혜택도 함께 제공됩니다. 이번 포스팅에서는 ISA계좌의 다양한 측면을 자세히 알아보겠습니다.
ISA계좌란 무엇인가?
ISA계좌는 개인이 보유한 국내 주식, ETF, 펀드, 채권, RP, 예금 등 여러 금융상품을 통합해 관리할 수 있는 계좌입니다. 투자 수익에 대한 이자소득, 배당소득에 대해 일정 기간 비과세 또는 낮은 세율 적용이라는 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 1인 1계좌만 개설 가능하며, 전 금융권에서 계좌 통합 관리가 가능합니다.
가입 자격
ISA계좌는 만 19세 이상 내국인이라면 가입할 수 있습니다. 소득이 없는 주부, 학생도 자격 조건에 해당합니다. 만약 직전 연도에 근로소득이 있었다면 만 15세 이상부터 가입 가능합니다.
ISA계좌 유형
ISA계좌에는 크게 일반형과 서민형 두 가지 유형이 있습니다.
일반형
서민형과 농어민형을 제외한 모든 대상이 해당됩니다.
서민형
근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 개인이 가입할 수 있습니다. 세금 혜택 한도가 일반형보다 높기 때문에 가능하다면 서민형으로 가입하는 것이 유리합니다.
ISA계좌 상품 유형
ISA계좌에는 투자 방식과 상품에 따라 세 가지 유형이 있습니다.
일임형
고객의 투자 성향에 따라 금융사에서 포트폴리오를 제시하고, 고객은 전문가에게 투자를 일임합니다.
신탁형
고객이 직접 예금, 펀드, ETF, RP, 리츠, 파생결합증권 등을 선택하고 매매합니다.
중개형
신탁형과 마찬가지로 고객이 직접 국내 주식, 펀드, ETF, RP, 리츠, 파생결합증권을 선택하고 매매할 수 있습니다.
ISA계좌의 장단점
장점
- 투자 수익에 대한 비과세 또는 저율 과세 혜택
- 하나의 계좌로 다양한 금융상품 통합 관리 가능
- 중도 해지 시에도 기간에 따라 일부 세금 혜택 유지
단점
- 중도 해지 시 세금 감면 혜택을 받지 못함
- 일임형, 신탁형의 경우 전문가 운용 수수료 발생
- 일임형, 중개형의 경우 최소한의 투자 지식 필요
- 의무 가입 기간이 3년으로 장기 투자 개념
요약하자면 ISA계좌는 세금 혜택과 자산 통합 관리라는 두 마리 토끼를 모두 잡을 수 있는 혁신적인 제도입니다. 단점도 분명 존재하지만, 장기적인 관점에서 본다면 노후 대비에 큰 도움이 될 것입니다. 관심이 있다면 금융사를 방문해 전문가와 상담하시기 바랍니다.
